Informe revela costes ocultos de la reestructuración bancaria en España

El Tribunal de Cuentas Presenta Informe sobre la Reestructuración Bancaria en España

El Tribunal de Cuentas tiene programada la presentación de su último informe ante el Congreso y el Senado, un documento que arroja luz sobre el impacto financiero de la reestructuración bancaria en España. Este informe, que se dará a conocer el próximo jueves, revela que el coste total de los recursos públicos utilizados en este proceso alcanzó la cifra de 71.833 millones de euros a 1 de enero de 2022. Este monto representa un incremento de 5.256 millones de euros respecto a la cifra previamente estimada por el organismo.

Detalles del Informe de Fiscalización

El informe, que se centra en las actuaciones del Fondo de Reestructuración Bancaria (FROB) y del Banco de España, examina en profundidad la fusión entre CaixaBank y Bankia, así como el estado del proceso de reestructuración bancaria hasta el 31 de diciembre de 2021. La presidenta del Tribunal, Enriqueta Chicano, será la encargada de exponer estos hallazgos ante la Comisión Mixta para las Relaciones con el Tribunal de Cuentas.

El coste total de la reestructuración bancaria en España sigue siendo un tema de gran interés y preocupación.

El informe destaca que, aunque el Tribunal había actualizado previamente la cifra del rescate, este nuevo documento tiene en cuenta el impacto significativo de la fusión entre las dos entidades, que se llevó a cabo en noviembre de 2021. Hasta ese momento, Bankia era la única entidad de crédito reestructurada que aún mantenía participación del FROB.

Impacto de la Fusión entre CaixaBank y Bankia

La fusión entre CaixaBank y Bankia ha sido un proceso complejo que ha llevado a un cambio en la estructura de participación del FROB. A través de esta fusión, el FROB reemplazó su participación indirecta del 62% en Bankia por una participación indirecta del 16,1% en CaixaBank. Este movimiento se realizó mediante BFA, la entidad que posee al 100% y que incluye a varias cajas de ahorro españolas, como Caja Madrid y Bancaja.

El coste total de 71.833 millones de euros se calculó a partir de los recursos comprometidos, descontando ingresos, menores costes, recursos no dispuestos o cancelados, así como participaciones en capital o créditos que el FROB aún mantenía a finales de 2021. Este cálculo es crucial para entender el impacto financiero de la reestructuración en el sistema bancario español.

Coste de la Reestructuración y sus Componentes

De los 71.833 millones de euros identificados, 50.622 millones corresponden al FROB, mientras que 21.273 millones son aportaciones de entidades de crédito. Además, el informe señala un impacto negativo de 62 millones de euros atribuible al Banco de España. Uno de los aspectos más destacados es que el principal componente del coste fue el derivado de las aportaciones al capital y cuotas participativas, que sumaron un total de 52.716 millones de euros, representando el 73% del coste total.

Los procesos que generaron un mayor coste incluyen BFA/Bankia, con 17.590 millones de euros, las cajas de ahorro de CaixaBank, con 12.691 millones, Banco CAM con 12.560 millones, y NCG con 9.229 millones. Estos números reflejan la magnitud del desafío que ha enfrentado el sistema bancario español en los últimos años.

La reestructuración bancaria ha implicado un esfuerzo significativo en términos de recursos públicos y ha dejado una huella importante en el sistema financiero.

Estimaciones y Perspectivas Futuras

El Tribunal de Cuentas ha advertido que la estimación del coste del proceso de reestructuración "no puede considerarse definitiva". Existen operaciones posteriores a 2021 que podrían afectar el total, ya sea incrementándolo o disminuyéndolo. Este aspecto es fundamental, ya que la situación sigue evolucionando y puede tener implicaciones en el futuro.

El informe también resalta que, a lo largo del periodo fiscalizado, el FROB y el Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito han llevado a cabo diversas acciones judiciales para recuperar recursos que podrían haberse perdido de manera irregular. A finales de 2021, el FROB había recuperado un total de 40 millones de euros a través de ingresos derivados de sentencias y costas, mientras que el Fondo de Garantía había ingresado 14 millones de euros por uno de los procedimientos iniciados por el FROB contra directivos de entidades financieras.

Seguimiento y Control de la Gestión del FROB

El informe también indica que el FROB ha realizado un seguimiento adecuado de la gestión de la Sociedad de Gestión de Activos Procedentes de la Reestructuración Bancaria (Sareb), conocida como el "banco malo". Sin embargo, el Tribunal de Cuentas ha señalado que las acciones de seguimiento y control de la desinversión en BFA/CaixaBank presentan "una oportunidad de mejora".

Uno de los puntos críticos es que ninguno de los acuerdos del Consejo de Ministros que ampliaron el plazo de desinversión, actualmente fijado para diciembre de 2025, ha considerado las acciones necesarias para llevar a cabo la desinversión de la participación que el FROB mantiene en BFA. Esto podría requerir un proceso de liquidación, lo que añade una capa de complejidad a la situación.

Recomendaciones para el Futuro del FROB

El informe del Tribunal de Cuentas sugiere que, para reducir la incertidumbre y facilitar la planificación, el FROB debería incorporar un análisis de distintos escenarios alternativos para la ejecución de la venta de su participación en CaixaBank. Este análisis debería incluir el cálculo del importe recuperable, considerando variables como el precio de venta de la acción y el momento adecuado para realizar la desinversión.

Cumplimiento Normativo Durante la Fusión

En cuanto a la fusión entre Bankia y CaixaBank, el Tribunal de Cuentas ha afirmado que tanto el Banco de España como el FROB han cumplido "adecuadamente" la normativa en el ejercicio de sus competencias. La operación de fusión se llevó a cabo en todas sus fases de acuerdo con la normativa aplicable, lo que sugiere un nivel de supervisión y control satisfactorio por parte de las autoridades.

Además, el informe indica que se ha cumplido la recomendación hecha en informes anteriores, donde se instaba al FROB a establecer un sistema de gestión de BFA que le permita verificar las condiciones establecidas en los convenios formalizados entre BFA y Bankia. Esto es esencial para asegurar que los costes derivados de contingencias legales se gestionen de manera adecuada.

Implicaciones para el Sistema Bancario Español

La presentación de este informe ante el Congreso y el Senado es un paso crucial para entender las implicaciones de la reestructuración bancaria en España. Con un coste total que sigue aumentando y una serie de desafíos por delante, es evidente que el sistema bancario español se encuentra en una encrucijada. Las decisiones que se tomen en el futuro serán fundamentales para garantizar la estabilidad y la recuperación del sector.

El informe del Tribunal de Cuentas no solo proporciona una visión detallada de la situación actual, sino que también sienta las bases para un análisis más profundo de las políticas y estrategias que se implementarán en el futuro. La gestión eficaz de los recursos públicos y la supervisión continua serán claves para enfrentar los retos que aún persisten en el sistema bancario español.